Сибмама - о семье, беременности и детях

Сказочная гостья (Гость) · Гость

Скрытый текст:

Анна Коваленко

Здравствуйте! Подскажите как правильно провести корректировку реализации, если она была в прошлом периоде (1 кв). Можно просто выставить акт и сч\ф с суммой сторно? Плюс письмо? Или просто письмо?
Подскажите, как-то не сталкивалась... :oops:

_________________

Олюша_Л

Сказочная гостья
Отправила Вам письмо с формами (если еще актуально).
Утв. ФНС РФ, Приказ ММВ-7-6/245@ от 01.04.11

Добавлено спустя 2 минуты 6 секунд:

Анна Коваленко
А по какой причине проводите корректировку? У Вас ОСНО, УСН, ЕНВД...?

_________________

Сказочная гостья (Гость) · Гость

Олюша_Л
спасибо!!!

Анна Коваленко

Олюша_Л
ОСНО, корректировка по причине неправильного выставления сч-ф на услуги. Уменьшение суммы.

_________________

Натуся07

Анна Коваленко
Почитайте ПБУ 22 там все написано

Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:

Анна Коваленко
Изначально это приказ 66н

_________________

Олюша_Л

Анна Коваленко
"Минусовые" акты и счета-фактуры оформлять не нужно. Такой способ нормативкой не предусмотрен.

Про внесение исправлений в первичные документы почитайте "Положение о документах и документообороте в бухгалтерском учете" (утв. Минфином СССР 29.07.1983 N 105), п.4:
4.1. В тексте и цифровых данных первичных документов и учетных регистров подчистки и неоговоренные исправления не допускаются.
4.2. Ошибки в первичных документах, созданных вручную (за исключением кассовых и банковских), исправляются следующим образом: зачеркивается неправильный текст или суммы и надписывается над зачеркнутым исправленный текст или суммы. Зачеркивание производится одной чертой так, чтобы можно было прочитать исправленное.
4.3. Исправление ошибки в первичном документе должно быть оговорено надписью "исправлено", подтверждено подписью лиц, подписавших документ, а также проставлена дата исправления.
.....

Т.е. в акте выполненных работ зачеркиваете аккуратно одной чертой неправильные суммы, радом пишете правильные суммы и фразу "Исправлено", ставите подпись и дату внесения исправления (ту дату, котрой будете отражать в своем учете корректировку).

В счет-фактуру изменений вносится аналогичным образом, почитайте письмо Письмо ФНС России от 06.05.2008 N 03-1-03/1924. Обратите внимание, что исправления в счете-фактуре должны быть заверены подписью руководителя и печатью продавца (т.е. бухгалтер может заверять исправления в счете-фактуре только на основании доверенности).
Если исправления в счете-фактуре не будут заверены надлежащим образом (например, отсутствует подпись руководителя или дата внесения исправлений, содержится подпись неуполномоченного лица), то в применении налогового вычета по такому счету-фактуре может быть отказано.

Исправления в счете-фактуре и акте документе следует согласовать с покупателем. Ведь покупатель оприходовал услуги на основании документов, полученных от вас изначально. И ему также нужно внести соответствующие изменения в учет. Т.е. аналогичным образом исправления нужно внести и в экземпляры покупателя.

Далее вносите исправление в книгу продаж за 1 кв (период, в котром была оказана услуга). И подаете уточненку. Суммы к доплате по уточненке не будет, поэтому пени уплачивать не нужно.

_________________

Анна Коваленко

Натуся07[/b
Большое спасибо! Почитаю! :-)

Добавлено спустя 5 минут 55 секунд:

[b]Олюша_Л
Огромное спасибо за такую подробную консультацию. А то у меня сейчас аврал и времени не хватает все читать. А разве обязательно вносить изменения в книгу продаж за 1 квартал (только сейчас уточненку очередную сдала :eek:

) Разве нельзя в текущем периоде исправлять? Мне тут предстоит в фирме весь учет проверять за несколько лет... Неужели я все корректировки буду прогонять через уточненки :eek:

Добавлено спустя 1 час 23 минуты 17 секунд:

Девочки, подскажите, что и когда сдает ИП на УСН без сотрудников? Я так понимаю, что все отчеты по окончанию года и платежи фиксированные пенсионные можно в конце года. А каждый квартал только единый налог с упрощенцев? А если деятельности не было, что сдавать?

_________________

Олюша_Л

Натуся07

Анна Коваленко
Декларация по УСНО за год плюс РСВ-2 в Пенс фонд до 1 марта.

_________________

Анна Коваленко

Натуся07
То есть по кварталам ничего не сдавать? А если деятельности нет, там же какой-то минимальный налог надо платить? И еще что-то слышала про то, что нулевые декларации должны быть каждый квартал. Или это из другой оперы?

Добавлено спустя 1 минуту 53 секунды:

Девочки! Где в 1С 8.2 этот несчастный ОКАТО задать для налоговых расчетов?, а то пошла сдавать, опять ОКАТО неправильный (забыла вручную исправить) :eek:

_________________

Аделета

Анна Коваленко, ничего не надо, минимальный налог 1% от доходов, но это по итогам года.

Добавлено спустя 3 минуты 4 секунды:

ОКАТО здесь: Предприятие/Организации/ открываете свою организацию и в первой закладке "основные"...

Анна Коваленко

Аделета
Спасибочки :give_heart:

А то саавсем некогда читать :eek:

Добавлено спустя 6 минут 39 секунд:

Подскажите по персину, пожалуйста. А то сомнения гложуть. Нашла на флешке у себя прогу, установила, вверху написано:"Ввод индивидуальных сведений и анкетных, версия 5,16(от 01.04.2011). В ней можно делать? не устарела? Я просто ожидала, что прога другая, а она такаяже как и была...
И еще вопрос: если у меня в первом квартале не было начислений,и я персин не сдавала, то стаж ставить какой? с 01.04? тогда перерыв получается?

_________________

ОльгаЮр

Анна Коваленко
У вас не было начислений на людей которые в прошлом году работали?
Если до января были, то январь-март надо было административный делать и сдавать персин. Или у вас какая-то иная ситуация?

Добавлено спустя 45 секунд:

В персине этого квартала стаж можно ставить только с 01.04.11-30.06.11

Натуся07

А по моему в персине нельзя делать персониф учет, там же какая то проблема с разноской платежей, в пенсионке не принимают, у меня была такая информация

_________________