Для сохранения части сообщения в цитатник выделите нужный текст в поле ниже, категорию цитаты и нажмите кнопку "на память". В случае, если требуется сохранить всё сообщение, достаточно только выбрать категорию и нажать упомянутую кнопку. Для отмены нажмите кнопку "закрыть окно".
На сайте с 05.10.05 Сообщения: 10588 В дневниках: 5581 Откуда: Новосибирск, Ленинский район, М.Маркса, под Телевышкой
Добавлено: Пт Июл 29, 2011 11:49 Заголовок сообщения: Re: Подскажите по Налогу на прибыль, пожалуйста
ЕкатеринаЕВ писал(а):
Девочки, помогите пожалуйста. Я начинающий бухгалер-помогаю мужу в его фирме, у меня следующие вопросы по налогу на прибыль:
1) Доходы начисляются по методу начисления (по факту выставленных сч.ф в этом квартале, а не по факту прихода денег)?
2) Расходы подразделяются на связанные с реализацией (прямые, косвенные), внереализационные. Я вот так разделила расходы (поправьте, если не права):
Прямые:
...........
Косвенные расходы:
...............
1.да
2. будьте проще, имеет смысл выделить в отдельные статьи нормируемые расходы ( реклама,для торговли еще транспортные), а все остальное ПРОЧЕЕ.
_________________ Сожаления не исправят прошлого, переживания не изменят будущего.
На сайте с 10.07.10 Сообщения: 226 В дневниках: 1 Откуда: Новосибирск
Добавлено: Пт Июл 29, 2011 18:15
мама-Оксана писал(а):
ЕкатеринаЕВ
Доходы от реализации признаются тогда, когда произошла отгрузка или передача товара. Датой отгрузки, согласно пункту 3 статьи 271 Налогового кодекса, считается день перехода права собственности на товар от продавца к покупателю. Доход от выполненных работ или оказанных услуг нужно отражать в том отчетном периоде, в котором был подписан двусторонний акт, свидетельствующий, что работы выполнены, а услуги оказаны.
Расходы также признаются в том отчетном периоде, к которому они относятся, независимо от времени их фактической оплаты. Зарплата берется начисленная. Аренда за весь отчетный период независимо от даты оплаты.
По распределению расходов сложно ответить не зная вида деятельности.
Спасибо Вам большое за консультацию!!!
Добавлено спустя 12 минут 36 секунд:
мама-Оксана писал(а):
ЕкатеринаЕВ
Доходы от реализации признаются тогда, когда произошла отгрузка или передача товара. Датой отгрузки, согласно пункту 3 статьи 271 Налогового кодекса, считается день перехода права собственности на товар от продавца к покупателю. Доход от выполненных работ или оказанных услуг нужно отражать в том отчетном периоде, в котором был подписан двусторонний акт, свидетельствующий, что работы выполнены, а услуги оказаны.
Расходы также признаются в том отчетном периоде, к которому они относятся, независимо от времени их фактической оплаты. Зарплата берется начисленная. Аренда за весь отчетный период независимо от даты оплаты.
По распределению расходов сложно ответить не зная вида деятельности.
я правильно поняла. что в расходы, кроме отчислений в ФСС и ПФ, включается и налог на имущество (на землю и проч)?
и еще вот. что-у нас в первом квартале был простой, мне в налог на прибыль включать амортизацию и аренду или раз мы не работали, то и расходы не принимаются к вычету?
Как вы считаете?
На сайте с 03.07.07 Сообщения: 1152 Откуда: МЖК Восточный Карта № 007120
Добавлено: Пт Июл 29, 2011 23:10
ЕкатеринаЕВ
Расходы включать, в декларации будет доход с минусом, в следующих кварталах (при условии дохода) перекроется, т.е. прибыль уменьшится на этот убыток.
На сайте с 18.05.10 Сообщения: 1935 В дневниках: 2 Откуда: Центральный округ
Добавлено: Сб Июл 30, 2011 2:16
Натуся07, спасибо огромное! Просто знакомую уволили, а недавно бывшую соседку встретила - она получала хорошо все время, так в разговоре цифра 4200,00 звучала. Я еще подумала - разве могут ниже МРОТа платить, но вдаваться в подробности неудобно было
_________________
ВЫКУП и ДОСТАВКА с IHerb /Айхерб WA +79538054077
На сайте с 23.01.09 Сообщения: 20358 В дневниках: 51 Откуда: Ленинский район
Добавлено: Вс Июл 31, 2011 11:26
ЕкатеринаЕВ
налог на имущество точно включается в расходы, а вот с амортизацией точно не подскажу... Зарплату за первый квартал тоже не начисляли? Вообще деятельность не велась, или просто выручки не было?
На сайте с 15.05.08 Сообщения: 2428 В дневниках: 6 Откуда: Новосибирск, р-н Ауры
Добавлено: Вс Июл 31, 2011 15:50
Подкажите надо ли сдавать бух.отчетность по ООО в такой ситуации:
Ранее было ЕНВД, снялись с учета по ЕНВД в 1-м квартале 2011 года.
С 01.01.11 применяем УСН. За 1-й квартал 2011 года сдавала бух.отчетность.
Вопрос: надо ли сдавать бух.отчетность за 2 кваратал 2011 года? Склоняюсь к мысли ,что не надо, ЕНВД в 2-м квартале не применяли, как упрощенцы не обязаны ничего сдавать. Но почему-то мучают сомнения меня по этому поводу:)
На сайте с 15.05.08 Сообщения: 2428 В дневниках: 6 Откуда: Новосибирск, р-н Ауры
Добавлено: Вс Июл 31, 2011 16:16
мама-Оксана
спасибо.
меня смущает в бух. отчетности то, что сдается она накопительным итогом. Раз уж за 1 квартал сдана, то по идее и годовая должна быть?
На сайте с 03.07.07 Сообщения: 1152 Откуда: МЖК Восточный Карта № 007120
Добавлено: Пн Авг 01, 2011 13:53
мама-Оксана
амортизация включается в расходы
Добавлено спустя 9 минут:
Машунда
Вы за 1 кв должны были сдавать ФСС, ПФ и налоговую декларацию по ЕНВД. Если вы снялись с учета по ЕНВД то со 2 кв у вас остаются ФСС и ПФ. УСНО за год.
На сайте с 15.05.08 Сообщения: 2428 В дневниках: 6 Откуда: Новосибирск, р-н Ауры
Добавлено: Пн Авг 01, 2011 14:47
Натуся07
Ну хотя бы вот здесь:
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=412598
Если ООО на ЕНВД, то оно обязано сдать баланс. Мое ООО было в 1 -м квартале на ЕНВД (совмещение ЕНВД+УСН), поэтому я сдала бух.отчетность, несмотря на наличие УСН.
Второй квартал я только на УСН. Организации на УСН не должны сдавать бух. отчетность, т.е. я по логике не должна во 2-м квартале сдавать баланс. Но меня смущает то, что бух. отчетность сдается накопительным итогом и раз уж есть отчетность за 1 кв, то логично было бы делать и до конца года.
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах