Сибмама - о семье, беременности и детях

Юличка2013

Аделета
У меня в фирме комиссионная торговля.деньги от покупателей получила сразу сумма вся в КуДИр попадает,а при реализации заминусовывает на сумму которую надо комитенту вернуть,а нам вознаграждение остается.А когда вы с комитентом рассчитаетесь сугубо ваше дело.

Ola

бибикоська, по поводу 68.02 - вы написали идеальную ситуацию... это должно так быть. В идеале если все сверять до рубля то надо сверку с налоговой сделать и вот тогда сверить сальдо 68.02.
Расхождения могут быть вызваны (чаще всего) неправильным начислением/принятием к вычету НДС по авансам в прошлых периодах, неправильным формированием книг покупок/продаж и т.п.
Короче тут надо смотреть глубоко в прошлое и там все сверять от начала ведения учета. Не циклитесь на этом моменте.
Главное чтобы у вас сейчас сошлись обороты по 68.02 с декларацией за 1 кв 2015.

Прибыль:
Доходы
сверяем выручку - смотрим лист доходы в декларации - строка , обычно она совпадает с налоговой базой по НДС в декларации НДС (если без изысков) и совпадает с анализом 90 (счет выручка), но отнимите НДС из оборота 90 счета.
Еще посмотрите какая у вас выручка - от собственного производства или торговая - там в листе доходов это разные строки. Налоговый анализ 90 счета - сверяете с 1ской.

Дальше смотрим есть ли внереализ доходы - анализ 91.1 . И если они есть то они должны попасть в лист доходов по прибыли по внереализационным доходам.

Расходы (пишу оч грубо) - лист расходов

Себестоимость - кредитовый оборот 20 + 25 счет
Себестоимость проданных товаров - кредитовый оборот 41
Косвеные расходы - кредитовый оборот 26 + если есть налог на имущество + если есть НДС , который не к вычету (при раздельном учете по НДС)
Внереализационные расходы - кредитовый оборот 91.02

Доходы минус расходы = налоговая база

Налоговая база * 2% = налог в фед. бюджет
Налоговая база * 18% = налог в бюджет субъекта

Начислили налог - можете вбить операцией просто (пока что) Д99 К68,04 - начислите 31.03.15

Сформировали ОСВ
Налоговая база - налог на прибыль - если есть расходы, которые из чистой прибыли = кредитовое сальдо 99 счета.

Если у вас сошлось , то все верно. Но это если учет очень простой и без изысков.

_________________

Spiro et ideo fruar, amo et ergo habito.

Motulya

Ola

бибикоська
, и все что я написала, это если нет ежемесячных авансовых платежей по прибыли

_________________

Spiro et ideo fruar, amo et ergo habito.

Motulya

Или Вы о том, что данные не те попали в итоге? Главное, что бы сама декларация была принята, а книги будут сверяться налоговой позже (май-июнь). Так что в любом случае не торопитесь.

_________________
Подключение к электронная отчетности (жми www) СТЭК-Траст со скидкой.
Кодовое слово "Сибмама" - Вам скидка, мне - бонус

бибикоська

бибикоська

У меня еще несколько вопросов:
1. Расчет налога на Имущество рассчитывать и выплачивать (по базе) до расчета прибыли?
2. Когда Имущество платить и сдавать?
3. Провожу списание товаров. Прошлый бух. делал ручную проводку Дт91,02 Кт94. Эта проводка налогооблагаемую базу на прибыть уменьшает?
По правилам нашей компании не должна, т.к. это скоропорт... :mad:

4. Как проводится командировка? Какими документами операциями?

Спасибо! ОГРОМНОЕ СПАСИБО всем кто помогает! :obnim:

malol

А у меня вопрос - проценты по кредитам в НУ с этого года ставим как в БУ, без нормирования? А по старым кредитам? Что на семинарах говорят по этому поводу?

Oksana-mama

MaMMaKatya

Всем добрый день! Кто-нибудь знает, что грозит ООО за несвоевременную сдачу Сведений о среднесписочной. (просрочка - несколько дней, дело было в январе, вот сейчас только пришло Уведомление о вызове директора в ИФНС).

Мелкие_2008

Марисоль

Натэлла

а кто-нибудь про Центры занятости вспоминает/отправляет?!

Мелкие_2008